外汇局有关负责人
就深化跨国公司外汇资金集中运营管理改革试点相关问题答记者问

    新华社北京４月２５日电（记者 安蓓、王培伟）国家外汇管理局２５日宣布，近日发布通知，决定自２０１４年６月１日起实施《跨国公司外汇资金集中运营管理规定（试行）》，在前期试点基础上，深化跨国公司外汇资金集中运营管理改革试点。外汇局有关负责人就相关问题接受了记者采访。

    问：深化跨国公司外汇资金集中运营管理改革试点的目标是什么？

    答：一是切实服务实体经济。大力促进贸易投资便利化，进一步降低企业经营成本，方便企业充分利用两个市场、两种资源，支持跨国公司总部经济发展，为产业转型升级创造条件。二是进一步简政放权，充分发挥市场对资源配置的决定性作用。三是探索可复制、可推广的资本项目可兑换体制和机制。促进企业和银行业务创新，探索投融资汇兑便利，不断释放改革红利。四是综合监管加强风险防控。实施宏观审慎管理，健全跨境资本双向有序流动机制，加强数据申报与监测分析，牢牢守住不发生系统性、区域性金融风险的底线。

    问：据了解，跨国公司外汇资金集中运营管理改革自２０１２年底开始试点，此次深化改革试点有什么考虑？

    答：２０１２年１２月１日以来，外汇局在全国１２个省市开展了三批跨国公司外汇资金集中运营管理试点，参与试点企业７３家（包括２２４７个境内外成员单位），１２家中外资银行成为试点合作银行。试点取得明显成效。一是大幅降低了企业财务成本，实体经济受益显著。如北京地区１年累计为试点企业带来上亿元人民币综合收益。二是进一步优化“总部经济”政策环境，促进产业结构升级。试点过程中，有的跨国公司将中国区财务管理中心提升为亚太区财务管理中心，有的在中国设立了全球区域结算中心。三是提升银行国际竞争力。通过为跨国公司提供资金管理创新服务，有的试点银行稳步增加市场份额。四是突破现有管理框架，为探索主体监管和资本项目开放积累了有益经验。五是风险防范措施到位，外汇收支风险整体可控。

    根据试点情况，跨国公司外汇资金集中运营管理比较成熟有效，得到了企业、银行和地方政府广泛欢迎和支持，具备了进一步深化改革试点的条件。

    问：此次深化改革试点在哪些方面做了改进和创新？

    答：跨国公司外汇资金集中运营管理改革，不同于现行区分经常项目、资本项目的管理体制，打破了经常、资本常规管理界限，以公司治理结构相对良好的跨国公司为载体，通过国内、国际外汇资金主账户管理方式，分别集中管理境内、境外成员单位外汇资金，降低整体结算及汇兑成本，赋予企业更大的资金运作空间，体现了服务实体经济的特点。

    一是创新跨国公司账户体系。跨国公司可同时或单独开立国内、国际外汇资金主账户，集中管理境内外成员企业外汇资金。国际外汇资金主账户与境外划转自由，无额度控制，国内、国际两个账户资金有限融通，可在规定的外债和对外放款资金额度内划转，为境内外成员融通资金提供便利。

    二是便利跨国公司资金集中运用。跨国公司利用同一账户实现了不同成员企业、不同性质资金的归集处理，既可以办理境内成员企业经常项下资金收付，并开展资金集中收付和轧差净额结算，也可运营直接投资、外债、对外放款等资金，节约企业财务成本。

    三是进一步简化跨国公司单证审核。银行按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等原则办理经常项目收结汇、购付汇手续，服务贸易等项目对外支付仍需按规定提交税务备案表。

    四是统筹使用外债、对外放款额度。跨国公司既可以集中管理使用成员企业全部外债和对外放款额度，也可集中部分外债和对外放款额度，便利企业内部调剂余缺。

    五是资本金、外债结汇采取负面清单管理。资本金和外债资金可先结汇进入企业开立的人民币专用存款账户，审核真实性后对外支付。

    问：此次深化改革试点政策适用哪些主体，申请程序是什么？

    答：上年度外汇收支规模１亿（含）美元以上的跨国公司（成员企业合并计算）或单一企业集团，无论中资还是外资，只要具有真实业务需求、规定的管理措施和手段、近三年无重大外汇违规行为、货物贸易分类结果为Ａ类，均可以开办跨国公司外汇资金集中运营管理试点业务。

    但深化改革试点工作并非一步到位，而是分阶段推进，优先考虑业务需求突出、内控机制健全、风险把控能力强的企业。不强求企业参与试点。企业需事前向外汇分局报送备案材料，分局备案后即可办理业务，分局通过加强监测分析实施监管。

    问：此次深化改革试点采取了哪些措施防控风险？

    答：一是继续严格落实额度控制监管“阀门”。二是加强数据监测。三是强化银企责任。四是加强核查检查。通过外汇局跨境资金监测平台加强数据统计与监测分析，确保风险可控。